Co to jest faktoring i jak działa?

Na czym polega usługa faktoringu?

Faktoring jest usługą, która polega na wykupie należności przez firmę faktoringową. W ramach współpracy faktor (zazwyczaj bank lub instytucja świadcząca usługi faktoringu) nabywa należności od klientów faktoranta (przedsiębiorcy) i świadczy usługi związane z zarządzaniem nimi. Po wykupieniu należności faktor przekazuje określoną kwotę, pomniejszoną o prowizję, która jest jednocześnie zarobkiem faktora. Po skorzystaniu z usługi przedsiębiorca może otrzymać pieniądze nawet w ciągu kilku dni. Pomiędzy zgłoszeniem a wpływem środków na konto firma kontaktuje się kontrahentem przedsiębiorcy i prosi o zgodę na cesję wierzytelności.

Jakie są rodzaje faktoringu?

Faktoring można podzielić na kilka rodzajów. Można wyróżnić trzy podstawowe rodzaje faktoringu: pełny, niepełny i mieszany. Czym różnią się od siebie?

Faktoring niepełny

Faktoring niepełny jest nazywany niewłaściwym lub inaczej regresywnym. Przedsiębiorca przekazuje fakturę i otrzymuje zaliczkę np. w 50 procentach kwoty znajdującej się na dokumencie. Następnie faktor zajmuje się ściąganiem pieniędzy od kontrahenta. Jeśli kontrahent zapłaci za fakturę, przekazuje pozostałą kwotę do faktoranta pomniejszą o zaliczkę. Jeśli jednak dłużnik nie opłaci faktury, faktorant musi zwrócić całą kwotę faktorowi.

Faktoring pełny

W przypadku faktoringu pełnego sytuacja jest odwrotna. Faktor przejmuje na siebie ryzyko niewypłacalności kontrahenta. W razie wystąpienia kłopotów przedsiębiorca nie musi oddawać zaliczki. Często taka usługa jest ubezpieczona.

Faktoring mieszany

Łączy w sobie cechy faktoringu pełnego i niepełnego. Przedsiębiorca decydując się na niego, ustala kwotę z faktorem, do której podnosi odpowiedzialność za brak spłaty faktury przez kontrahenta. Po przekroczeniu wskazanego limitu odpowiedzialność przechodzi na faktoranta.

Dlaczego przedsiębiorca powinien skorzystać z usługi faktoringu?

Faktoring jest korzystną usługą dla przedsiębiorcą. Wśród korzyści, jakie przynosi firmie warto wymienić:

1. Ogranicza ryzyko firmy związane z udzielaniem kredytów kupieckich oraz utratą płynności finansowej;
2. Poprawia płynność finansową firmy;
3. Sprzyja zwiększeniu konkurencyjności oferty;
4. Pozwala na zmniejszenie kosztów stałych faktoranta, które są związane z samodzielnym zarządzaniem należności;
5. Pomaga w dyscyplinowaniu dłużników kontrahenta do zapłaty należności w uzgodnionym terminie;
6. Sprzyja poprawie skuteczności w procesie zarządzania należnościami.

Jak przebiega współpraca z firmą faktoringową?

Współpraca z firmą faktoringową może różnić się w zależności od warunków zawartych w umowie. Rozpoczyna się w momencie złożenia wniosku przez przedsiębiorcę do firmy faktoringowej wraz z niezbędnymi dokumentami m.in.:

• Zawierające informacje finansowe dotyczące firmy (faktoranta);
• Informacje o kontrahentach;
• Faktury, które ma odkupić faktor;
• Inne dokumenty, których wymaga faktor;

Jeśli firma faktoringowa zweryfikuje wniosek i podejmie pozytywną decyzję, wtedy podpisuje umowę z faktorantem i określa warunki takiej współpracy. W umowie określony jest limit faktoringowy, czyli maksymalna kwota środków finansowych, jakie przedsiębiorca może otrzymać ze zgłoszonych do finansowania faktur.

Następnie faktorant wystawia fakturę za sprzedany towar lub usługę i przekazuje ją faktorowi do finansowania. W zależności od firmy faktoringowej, przedsiębiorca może otrzymać ok. 80% - 90% wartości faktury lub 100% wartości netto, a pieniądze z zaliczki mogą znaleźć się na koncie od 15 minut do nawet 2 dni roboczych. Firma faktoringowa chcąc zabezpieczyć się przed sankcjami podatkowymi, przelewa środki na konto znajdujące się na białej liście.

Kontrahent opłacając fakturę, powinien przelać pieniądze na konto faktora. Jeśli jednak zrobi to na twoje konto, twoim obowiązkiem jest przekazanie pieniędzy na konto faktora.

Czy jednoosobowe działalności gospodarcze powinny zdecydować się na faktoring?

W przypadku prowadzenia jednoosobowej działalności gospodarczej długie terminy płatności mogą okazać się naprawdę niekorzystne. Firmy oferując kontrahentem terminy płatności odroczone na 30 dni, 60 bądź 90 dni, mogą mieć trudności z opłaceniem czynszu za siedzibę firmy, czy pracę księgowej. Dla takich firm faktoring może okazać się świetnym rozwiązaniem. Mogą skorzystać z niego również młode firmy, które nie mają jeszcze historii kredytowej ani wielu partnerów. Wiele firm faktoringowych kieruje swoją ofertę do małych firm, które wystawiają swoją pierwszą fakturę. Najczęściej korzystają z niego działalności gospodarcze z branż: budowlanej, transportowej, handlowej i usługowej oraz kreatywnej np. agencje marketingowe.

Ile kosztuje faktoring?

Każda firma faktoringowa własne opłaty. Najczęściej jednak na koszt faktoringu składają się:

• Prowizja naliczana jako procent od finansowanej kwoty. Prowizja może mieć formę miesięczną, miesięcznej opłaty ryczałtowej, czy przygotowawczą za przyznanie limitu faktoringowego lub niewykorzystanie go;
• Opłata przygotowawcza

Zazwyczaj opłata jest naliczana za okres finansowania konkretnej faktury, czyli liczby dni od przelania przez faktoranta kwoty faktury netto na konto przedsiębiorcy do dnia zapłaty.